Livrets et comptes à terme en 2026 : taux, plafonds et fiscalité
Livrets et comptes à terme en 2026 : Livret A et LDDS à 1,7 %, LEP à 2,5 %, plafonds, fiscalité à 31,4 % et taux promotionnels. Comparez avant de bloquer.
Livrets et comptes à terme accueillent l'épargne qui ne doit courir aucun risque : les sommes en attente d'un projet et, pour les livrets, la réserve de précaution. Ce dossier, à jour au , compare leurs taux, leurs plafonds et leur fiscalité. Il explique aussi ce qu'il reste d'un taux promotionnel une fois l'offre terminée, et dans quels cas bloquer son épargne a du sens.
Points clés à retenir :
Livret A et LDDS : 1,7 % net d'impôt, du 1er août 2026 au 31 janvier 2027.
LEP : 2,5 % net, sous condition de revenus.
Comptes à terme : 2,53 % brut en moyenne pour les nouveaux contrats de deux ans au plus, en septembre 2026, soit environ 1,74 % après impôt.
Fiscalité : les intérêts des livrets bancaires et des comptes à terme supportent 31,4 % de prélèvement forfaitaire en 2026.
Inflation : 3,4 % sur un an en octobre 2026. Aux taux moyens actuels, aucun de ces placements ne la couvre.
Ce contenu est pédagogique. Il ne constitue pas un conseil en investissement et ne recommande aucun établissement.
Livret A, LDDS, LEP : taux, plafonds et conditions d'accès
Les livrets réglementés ont un taux fixé par l'État, un capital garanti et des intérêts exonérés d'impôt et de prélèvements sociaux. Leur limite tient à leurs plafonds et, pour le LEP, à une condition de revenus.
Livrets réglementés au 14 novembre 2026
Livret
Taux
Plafond de versements
Condition
Livret A
1,7 %
22 950 €
Un seul par personne
LDDS
1,7 %
12 000 €
Un par contribuable
LEP
2,5 %
10 000 €
Revenu fiscal de référence sous un plafond
Livret jeune
1,7 % au moins
1 600 €
Avoir entre 12 et 25 ans
Ces taux valent du au (arrêtés des 28 et 29 juillet 2026). La prochaine révision devrait donc prendre effet au 1er février 2027.
Comment le taux du Livret A est-il fixé ?
Le taux du Livret A est la moyenne de deux mesures du semestre écoulé : l'inflation hors tabac et le taux interbancaire à court terme, l'€STR. Il ne peut pas descendre sous 0,5 %. De janvier à juin 2026, la Banque de France a relevé 1,52 % d'inflation et 1,95 % d'€STR, d'où un taux de 1,7 % (communiqué du ).
Le Livret A est passé de 3 % à 2,4 % en février 2025, puis à 1,7 % en août 2025 et à 1,5 % en février 2026, avant de remonter à 1,7 %. Le LEP, lui, bénéficie d'un geste : la formule donnait 2,2 %, il est maintenu à 2,5 %.
Qui peut ouvrir un LEP en 2026 ?
Le LEP est réservé aux foyers dont le revenu fiscal de référence ne dépasse pas un plafond. En 2026, en métropole, il s'établit à 23 028 € pour une part, 29 177 € pour une part et demie et 35 326 € pour deux parts, puis 6 149 € par demi-part supplémentaire (service-public.gouv.fr, fiche vérifiée le ).
La banque retient le revenu de 2024 ou celui de 2025, selon la date de la demande. Elle peut vérifier chaque année l'éligibilité auprès de l'administration fiscale. Fin 2025, plus de 12 millions de personnes détenaient un LEP, selon la Banque de France.
La règle des quinzaines
Les intérêts du Livret A se calculent par quinzaines entières, le 1er et le 16 de chaque mois. Un dépôt fait le 3 ne rapporte qu'à partir du 16. Un retrait fait le 20 arrête les intérêts au 15. Un versement fait le 15 ou le dernier jour du mois compte dès la quinzaine suivante.
Livrets bancaires et taux promotionnels : ce qu'il reste après l'offre
Un livret bancaire ordinaire n'a ni plafond réglementaire ni taux imposé : chaque banque fixe le sien. En septembre 2026, ces livrets rapportent en moyenne 0,81 % brut, selon la Banque de France. Après impôt, il reste environ 0,56 %.
Certaines banques affichent un taux bien supérieur, limité dans le temps. L'ACPR distingue ce taux promotionnel du taux de base, celui qui s'applique « en dehors de toute période ou condition promotionnelle ». Sa recommandation de 2016 demande aux banques d'afficher les deux. Avant de souscrire, quatre points sont à lire :
La durée pendant laquelle le taux majoré s'applique.
Le montant jusqu'auquel il s'applique.
Les conditions : première ouverture, nouveaux versements, souscription d'un autre produit.
Le taux de base, qui rémunère l'épargne le reste du temps et qui peut varier.
Exemple chiffré : un livret fictif affiche 4 % pendant trois mois, puis un taux de base de 0,8 %. Sur douze mois, le rendement brut est de 1,6 %, et non de 4 %. Après le prélèvement de 31,4 %, il reste environ 1,1 %, moins que le Livret A.
Compte à terme : quand bloquer son épargne a du sens
Un compte à terme est un dépôt unique, bloqué pour une durée et à un taux fixés dans le contrat. Sa durée est d'au moins un mois. Le taux peut être fixe ou progressif. Un retrait avant l'échéance reste souvent possible, mais la banque applique alors les pénalités prévues au contrat.
En septembre 2026, les nouveaux comptes à terme des ménages rapportent en moyenne 2,53 % pour une durée de deux ans au plus, et 3,06 % au-delà (Banque de France, données provisoires publiées le ). Un an plus tôt, ces taux étaient de 1,93 % et 2,42 %.
Ce qu'il reste après impôt, pour un taux brut donné
Placement
Taux brut
Après impôt
Disponibilité
LEP
2,5 %
2,5 %
Immédiate
Compte à terme de plus de 2 ans
3,06 %
2,10 %
À l'échéance
Compte à terme de 2 ans au plus
2,53 %
1,74 %
À l'échéance
Livret A, LDDS
1,7 %
1,7 %
Immédiate
Livret bancaire ordinaire
0,81 %
0,56 %
Immédiate
Lecture : taux réglementés en vigueur ; taux moyens des nouveaux comptes à terme et taux moyen servi sur les livrets bancaires en septembre 2026 (Banque de France). Après impôt : prélèvement forfaitaire de 31,4 % sur des intérêts perçus en 2026.
Après impôt, un compte à terme court rapporte donc à peine plus qu'un Livret A, pour une épargne bloquée. Le calcul change dans trois cas :
Les livrets réglementés sont pleins : au-delà de 22 950 € sur le Livret A et de 12 000 € sur le LDDS, l'autre solution sans blocage est le livret bancaire, à 0,56 % net en moyenne.
La date du besoin est connue : un apport immobilier prévu dans dix-huit mois, par exemple. Avec un taux fixe, la rémunération est connue jusqu'à l'échéance.
Le foyer est peu imposé : l'option pour le barème de l'impôt, à la place du prélèvement forfaitaire, peut alléger la note.
À l'inverse, l'épargne de précaution n'a en général pas sa place sur un compte à terme. Elle doit rester disponible sans pénalité.
Fiscalité des livrets et comptes à terme en 2026
Les intérêts du Livret A, du LDDS, du LEP et du livret jeune sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Ceux des livrets bancaires et des comptes à terme supportent le prélèvement forfaitaire unique, soit 31,4 % en 2026 : 12,8 % d'impôt sur le revenu et 18,6 % de prélèvements sociaux. Le total était de 30 % pour les revenus de 2025.
Exemple : 10 000 € placés un an à 2,53 % rapportent 253 € bruts, dont il reste environ 174 €.
Option pour le barème : elle remplace les 12,8 % par le taux d'imposition du foyer. Elle vaut pour tous les revenus mobiliers de l'année. Les prélèvements sociaux restent dus.
Dispense d'acompte : sous 25 000 € de revenu fiscal de référence pour une personne célibataire, veuve ou divorcée, ou 50 000 € pour un couple imposé en commun, la banque peut ne pas prélever l'acompte de 12,8 %. L'impôt reste dû lors de la déclaration. La demande se fait auprès de la banque au plus tard le 30 novembre, pour les intérêts de l'année suivante.
PEL et CEL : leurs prélèvements sociaux restent à 17,2 %, soit 30 % au total pour un plan ou un compte ouvert depuis 2018.
Garantie des dépôts et inflation : les deux limites du « sans risque »
Le capital est garanti, mais dans une limite, et son pouvoir d'achat ne l'est pas.
Garantie des dépôts : le Fonds de garantie des dépôts et de résolution couvre jusqu'à 100 000 € par client et par établissement. Comptes courants, livrets bancaires et comptes à terme d'une même banque s'additionnent.
Garantie de l'État : Livret A, LDDS et LEP bénéficient d'une garantie distincte, elle aussi de 100 000 € par établissement.
Délai : l'indemnisation intervient en principe sous sept jours ouvrables.
Point de vigilance : en octobre 2026, les prix augmentent de 3,4 % sur un an, selon l'Insee. Un livret à 1,7 % ou un compte à terme à 1,74 % net perd donc du pouvoir d'achat. Ces placements protègent un montant, pas sa valeur réelle. Au-delà de la réserve de précaution, d'autres familles de placements existent, avec un risque de perte en capital.
Le taux du Livret A est de 1,7 % depuis le 1er août 2026, jusqu'au 31 janvier 2027. Le LDDS rapporte le même taux. Les intérêts sont exonérés d'impôt et de prélèvements sociaux.
Compte à terme ou Livret A : lequel rapporte le plus ?
Avant impôt, le compte à terme : 2,53 % en moyenne pour deux ans au plus en septembre 2026, contre 1,7 %. Après le prélèvement de 31,4 %, l'écart tombe à 0,04 point. Le compte à terme prend l'avantage quand les livrets réglementés sont pleins ou sur une durée plus longue.
Peut-on perdre de l'argent sur un compte à terme ?
Le capital est restitué à l'échéance et couvert par la garantie des dépôts, jusqu'à 100 000 € par établissement. Un retrait anticipé peut en revanche réduire les intérêts, selon les pénalités du contrat.
Les intérêts d'un compte à terme sont-ils imposés chaque année ?
Ils supportent le prélèvement forfaitaire de 31,4 % en 2026, ou le barème de l'impôt sur option. Le contrat précise la date de versement des intérêts.
Sources : arrêtés des 28 et 29 juillet 2026 relatifs aux taux de l'épargne réglementée ; Banque de France, communiqué du 15 juillet 2026, cadre juridique de l'épargne réglementée (juin 2026) et « Taux de rémunération des dépôts bancaires », septembre 2026 ; service-public.gouv.fr, fiches F2365, F2367, F2368, F2904, F2372, F2613, F2329 et F16140 ; ACPR, recommandations 2012-R-02 et 2016-R-03 ; Fonds de garantie des dépôts et de résolution, plaquette de novembre 2025 ; Insee, Informations rapides n° 271 du 13 novembre 2026. Les montants après impôt sont nos calculs.
Transparence : cet article a été rédigé avec l'aide d'une intelligence artificielle. Les chiffres sont datés ; ils peuvent avoir évolué depuis la publication.
